开元体育好会计日常高发问题与解决方案二五金勾稽原理:本期资产负债表“未分配利润”（期末余额） – 上期“未分配利润”（年初余额）=“净利润”（本年累计）。

　　解决方案：日常损益分录要和结转损益的分录的凭证分开做。因为期末损益要为0，则结转凭证是结平日常发生的损益，故系统自动屏蔽本年利润这个科目做的凭证

　　解决方案：资产负债表中的中未分配利润取自于本年利润+利润分配，“以前年度损益调整”该科目是损益的过渡性科目，月末结转未分配利润中去，然这个科目对利润表本身是不造成影响的。所以资产负债表与利润表的勾稽关系不对等。1,：根据分录调整资产负债表上相关科目的期初数（因为好会计软件不支持修改期初数，所以客户可以在软件中下载下来然后手工调整好再打印出来，申报税局系统的也要手工调）; 2,我们软件没有提供该功能，那这个差额就会一直存在，您也可以用个备查簿进行登记。以后，无论税务查账还是审计查账都会来问你这个差额产生的原因，在软件账背景下您可以对这个科目进行备查+解释。

　　解决方案：1，损益有期初余额则需要回到上个月看下是否做了结转损益凭证，结平即可；2.本期提示未结转损益，请到结账-期末结转生成本期结转损益凭证。

　　解决方案：从设置—科目期初查看得出是借方科目方向，则做凭证记账方向也应该为对应的方向，坐在借方（红字）；如果需要做反方向的情况则还是需要做在对应方向为负数表示，这种情况常见错误形式表现于“收入科目计入借方”，“成本科目计入贷方”，“费用类科目计入贷方

　　解决方案：【报表】——【现金流量表】——【明细】，找出未参与计算的凭证，【编辑】修改，修改至应归属的项目中

　　解决方案:①首先根据现金流量表和资产负债表的勾稽关系，确认好哪个月份资产负债表跟现金流量表勾稽关系对不上；②点开右上角“明细”，仔细查看该月现金流量项目这列中是否存在空白流量项目，把空白的点击小笔选择项目据实补填上即可。

　　2）点击需要定制的报表进入相关页面开元体育官网。可以点fx编辑公式或编辑报表操作。由于新增了一级科目，企业需要先进入编辑报表页面，新增行，添加该科目至定制利润表中。

　　3）进入编辑报表页面，编辑相关项目。 可直接单击行，选择插入行，在系统上直接编辑相关信息。或者Excel中将各项信息填写完整，通过模板导入。

　　注：目前仅支持2013小企业会计准则、2007企业会计准则和民间非营利组织会计制度启用定制报表。

　　问题1；出现此种情况可能原因： 1.手动做了损益结转凭证，导致还没有其他损益科目未进行结转或者有余额没有结转完全； 2.系统自动结转后，又手动增加了损益类科目的凭证或者修改了损益类凭证，可通过删除相应的结转凭证，重新进行系统结转或者删除系统结转损益凭证，重新在【结账】--【期末结转】界面，点击测算金额，进行结转，并且保存凭证； 3.如上月未结转损益，本月结转损益后，利润表也会提示未结转损益，可以删除本月损益凭证，然后再进入期末结转把上月和本月损益凭证按月结转，再刷新利润表

　　问题2：一般出现这个报错，有可能是因为存在以前年度的数据，检查一下以前年度的x月资产负债表即可找到原因。例如提示8月资产负债表不平衡，则可以分别检查下2017年8月开元体育官网、2016年8月和更早年度的8月份的资产负债表。

　　问题1；1.2007企业会计准则现金流量表由【本年累计金额】、【本月金额】和【上年同期累计】组成；

　　2.2013小企业会计制度、民间非营利会计制度的现金流量表由【本年累计金额】和【本月金额】组成；

　　问题2： 利润表税金及附加那一栏的取数规则是税金及附加借方发生额，明细税目栏的取数规则是应交税费科目贷方发生额开元体育官网。科目调整规范，例如:计提印花税的时候，借：税金及附加 贷：应交税费-应交印花税